Comprendre les concepts de trésorerie et de flux de fonds

Nous avons conçu ce cours pour décomposer les concepts de flux de trésorerie et de flux de fonds dans leur forme la plus simple. Nous avons structuré le cours en deux modules. Chacun contient des études de cas sur la manière de mettre en pratique de manière indépendante les aspects conceptuels de l'analyse des flux de trésorerie et du tableau des flux de fonds. Nous explorons les raisons pour lesquelles les tableaux des flux de trésorerie et des flux de fonds doivent être préparés séparément des états financiers existants. Nous expliquons la signification des flux de trésorerie, l'importance de la génération de trésorerie, les limites des états financiers et la manière de suivre les flux de trésorerie. Apprenez à enregistrer les flux de trésorerie, y compris la trésorerie et les équivalents de trésorerie. Nous expliquons ensuite comment identifier et exclure les éléments hors trésorerie du bilan et du compte de résultat en les excluant du tableau des flux de trésorerie. Nous démontrons l'application de la « règle d'or des flux de trésorerie » à tous les éléments du bilan et du compte de résultat

Trois états financiers obligatoires sont exigés de toute entreprise. Nous les explorerons ainsi que l'importance de chaque déclaration, conformément à la norme comptable. Apprenez à classer les états des flux de trésorerie en différentes catégories d'activités. Familiarisez-vous avec le format de préparation de l'état des flux de trésorerie avant de passer à des études de cas sur leur préparation. Dans le deuxième module, nous enseignons les concepts et l'importance du tableau des flux de fonds. Faites des recherches sur les sources et l'utilisation des fonds. Nous analysons les concepts de fonds de roulement et son fonctionnement pour expliquer le cycle du fonds de roulement. Nous étudions la relation entre le fonds de roulement, l'évolution des actifs courants et des passifs courants. Nous vous montrons comment appliquer ces concepts pour préparer différents états des flux de fonds.

À la fin de ce cours, vous aurez compris les concepts de l'analyse des états de trésorerie et des flux de fonds. Nous vous avons enseigné méthodiquement le processus étape par étape de préparation des états de trésorerie et de flux de fonds dans une feuille de calcul Microsoft Excel, en utilisant des études de cas pour renforcer votre compréhension de la situation économique d'une entreprise. Ce cours convient à tous et ne nécessite aucune connaissance préalable en comptabilité ou en finance. Alors jetez un œil à ce cours aujourd'hui.